中國經濟網北京12月10日訊 （記者 徐自立 馬先震）作為中國歷史最悠久的銀行之一，始建于1908年的交通銀行股份有限公司（簡稱“交通銀行”，601328.SH，03328.HK）可謂是家大業大。截至2019年6月末，交通銀行擁有242家境內分行機構，在全國共設有3176個營業網點，并在17個國家和地區設立了23家境外分（子）行及代表處。但與此同時，交通銀行近期連續曝出“內鬼”。短短一個月內，中國裁判文書網就公布了2起有關交通銀行員工職務侵占的刑事案件，涉案金額分別高達2099.35萬元以及810.62萬元。

2019年12月4日，中國裁判文書網公布了海口市龍華區人民法院刑事判決書（（2019）瓊0106刑初504號）。判決書顯示，海口市龍華區人民檢察院以海龍檢公訴刑訴[2019]356號起訴書指控被告人潘某犯職務侵占罪，于2019年8月23日向海口市龍華區人民法院提起公訴。經檢方統計，被告人潘某炒股虧損約600萬元，炒黃金期貨虧損約40萬元，購買金銀紀念幣、金銀工藝品、奢侈品及各類日常消費約1460萬元。公訴機關鑒定認為，潘某實際侵占款項2099.35萬元。

本案被告人潘某，1987年3月15日出生，原交通銀行海南省分行個人金融部市場推廣經理，家住海口市。2018年11月19日因涉嫌職務侵占罪被抓獲，同日被刑事拘留，同年12月26日被逮捕。現羈押在海口市第二看守所。

海口市龍華區人民檢察院指控被告人潘某稱：2012年10月至2018年1月，被告人潘某擔任交通銀行海南省分行個人金融部市場推廣經理，負責特許商品（貴金屬產品）銷售業務的管理。2015年6月至2016年5月期間，被告人潘某利用職務之便，將中國黃金集團黃金珠寶（北京）有限公司（以下簡稱“黃金珠寶公司”）給交通銀行海南省分行的10公斤沃德金條墊貨，采取不入庫的方式據為己有，先后6次讓黃金珠寶公司回購，循環套取回購款項用于炒股和消費。

2016年5月24日至2017年5月9日期間，被告人潘某通過管理操作貴金屬系統的職務便利，從后臺修改（調低）貴金屬產品價格，虛構貴金屬產品交易訂單，以陳某、韋某、潘某的名義在交行海南省分行營業部（海口）先后15次以超低價向黃金珠寶公司、中鈔長城貴金屬有限公司（以下簡稱“中鈔公司”）、北京工美集團有限責任公司（以下簡稱“工美公司”）、國金黃金股份有限公司（以下簡稱“國金公司”）購買貴金屬產品856件，總計購買價格198.67萬元，交行訂貨實際支付款項1628.90萬元。而在實際操作中，被告人潘某則僅向中鈔公司、黃金珠寶公司、發出前述15次同等金額訂購沃德金條訂單，收到沃德金條后，被告人潘某再讓中鈔公司、黃金珠寶公司進行回購，并將回購款轉入其控制的羅某及其本人名下的銀行賬戶，用于炒股、炒黃金期貨，購買金銀紀念幣、金銀工藝品、奢侈品及各類日常消費。經統計，被告人潘某炒股虧損約600萬元，炒黃金期貨虧損約40萬元，購買金銀紀念幣、金銀工藝品、奢侈品及各類日常消費約1460萬元。

2016年9月29日至2017年12月29日期間，被告人潘某通過管理操作貴金屬系統的職務便利，從后臺修改（調高）貴金屬產品價格，以韋某、梁某、蘇某、杜某、潘某的名義在交行海南省分行營業部（海口）先后8次以超高價購買貴金屬產品21件，總計購買價格為1685.61萬元，交通銀行訂貨實際支付款項為40387.04元，被告人潘某先低價賤賣，然后又通過高價貴買反向操作的方式歸還侵占款項，填平交通銀行海南省分行的財務虧空。

為籌集填平交通銀行海南省分行海口營業部賬務虧空的巨額資金，2017年12月18日、19日，被告人潘某利用職務便利，虛構5筆向工美公司、國金公司、江蘇金一文化發展有限公司（以下簡稱“金一公司”）采購的貴金屬產品交易訂單，指令交通銀行三亞分行付款購買價值2211.71萬元（此處數據判決書原文為2211707.76元）的貴金屬產品22件。在實際操作中，被告人潘某則向中鈔公司發出訂購70公斤沃德金條的訂單，收到沃德金條后再讓中鈔公司回購，并將回購款項轉入其控制的韋某名下銀行賬戶，用于在交通銀行海南省分行海口營業部高價貴買反向操作。為掩蓋犯罪事實，被告人潘某向三亞分行寄送一批與虛構訂單上類似的貴金屬產品，但與訂單描述貨不對版，且價值懸殊。

經鑒定，三亞分行實際支付款金額2211.71萬元（此處數據判決書原文為2211707.76元），實際收到的貴金屬產品價值僅為1123581.3元（即112.36萬元），潘某實際侵占款項20993496.3元（即2099.35萬元）。案發后，潘某家屬向公安機關退贓現金95萬元，公安機關凍結潘某浦發銀行62755賬戶29950元。

公訴機關認為，被告人潘某在擔任交通銀行海南省分行個人金融部市場推廣經理期間，利用職務上的便利，將本單位資金20993496.3元（即2099.35萬元）非法占為己有，數額巨大，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第二百七十一條第一款之規定，應當以職務侵占罪追究其刑事責任。提請海口市龍華區人民法院依法判處。

海口市龍華區人民法院經審理查明確認了海口市龍華區人民檢察院對被告人潘某所做出的上述指控。另查明，被告人潘某多次在韓某開設的網店購買各類絲巾用于收藏，價款達二百多萬元。

法院查明，交通銀行海南省分行是交通銀行的一級分行，為獨立核算單位；交通銀行三亞分行是交通銀行海南省分行下屬的二級分行，為非獨立核算單位。交通銀行海南省分行通過合并財務報表、撥付營運資金和統一繳納企業所得稅，統一核算包括三亞分行在內的海南省內轄屬機構的收支和盈虧。在這一基礎上，被告人潘某實現了高價貴買反向操作，

海口市龍華區人民法院認為，被告人潘某利用其擔任交通銀行海南省分行個人金融部市場推廣經理管理、操作貴金屬系統的職務便利，在采購、銷售貴金屬過程中，通過修改（調低）貴金屬產品價格、調換訂單和實物的手段，將本單位（含統籌的下屬單位交通銀行三亞分行）資金20993496.30元（即2099.35萬元）非法占為己有，數額巨大，其行為已構成職務侵占罪，應予懲處。公訴機關指控的犯罪事實清楚，證據確實、充分，指控罪名成立。

辯護人關于被告人潘某到案后如實坦白、自愿認罪，積極動員親友退贓，建議對被告人從寬處罰的意見有理，予以采納。鑒于被告人潘某到案后如實供述罪行，具有坦白情節，且其家屬已部分退贓，依法可從輕處罰。根據本案被告人犯罪的事實、性質、情節及其行為對社會的危害程度，依照《中華人民共和國刑法》第二百七十一條第一款、第六十七條第三款、第五十二條、第六十四條之規定，法院于2019年10月24日判決如下：

一、被告人潘某潘某犯職務侵占罪，判處有期徒刑九年六個月。（刑期從判決執行之日起計算。判決執行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2018年11月19日起至2028年5月18日止。）

二、扣押在案的贓款97.9950萬元退還被害單位交通銀行股份有限公司海南省分行；扣押在案的被告人潘某利用贓款購買的物品（詳見扣押清單）折價后退賠被害單位交通銀行股份有限公司海南省分行，不足部分繼續追繳。

三、查封在案的位于青島市××區房系權利人韓某通過對價交換獲取的錢款購買，不屬于贓款贓物，予以解除查封。

據中國經濟網記者查詢發現，中國裁判文書網一個月前公布了另一起交行工作人員曾參與的、發生在11年前的職務侵占案件。2019年11月13日，中國裁判文書網公布的江蘇省徐州市泉山區人民法院刑事判決書（（2018）蘇0311刑初94號）揭露了4名來自于證券、銀行、保險的債券從業人員大肆利用丙類戶進行職務侵占的犯罪事實。這4名被告人包括原海通證券股份有限公司固定收益部交易員楊某，原中國人保資產管理股份有限公司固定收益部交易員謝某，原交通銀行股份有限公司金融市場部高級交易員馮某，原中國工商銀行股份有限公司金融市場部承銷發行處處長王某。

判決書顯示，被告人馮某，1971年3月27日生，原交通銀行股份有限公司金融市場部高級交易員，住上海市徐匯區。因涉嫌犯非國家工作人員受賄罪于2016年9月1日被指定居所監視居住，2016年9月14日被刑事拘留，因涉嫌犯職務侵占罪于2016年10月20日被逮捕。現羈押于徐州市看守所。

經江蘇省徐州市泉山區人民法院審理查明：2007年下半年，梁某甲與賴某（均另案處理）預謀，由賴某成立丙類戶公司，梁某甲介紹債券市場交易員，利用交易員從事銀行間債券交易業務的職務便利，與賴某控制的丙類戶合作進行債券交易，共同謀取利益。2008年1月、7月，賴某、王某（另案處理）實際控制的丙類戶上海唐紡國際貿易有限公司（以下簡稱“唐紡公司”）、上海泰慧投資管理有限公司（以下簡稱“泰慧公司”）先后分別與興業銀行、包商銀行建立債券結算代理關系。

2008年上半年，梁某甲與被告人楊某預謀，利用楊某擔任海通證券固定收益部交易員，從事銀行間債券交易業務的職務便利，通過梁某甲將屬于金融機構的利益輸送給賴某、王某控制的丙類戶唐紡公司、泰慧公司后，由個人私分。被告人楊某又先后與被告人謝某、馮某、王某以及楊某甲（已起訴）預謀，利用各自職務上的便利，采用委托其他金融機構代申購及代持、控制債券交易環節和交易價格、博取國債邊際利益等多種方式，通過梁某甲將屬于金融機構的利益輸送給唐紡公司、泰慧公司后，由個人私分。被告人楊某參與債券交易30筆，職務侵占數額共計人民幣5240.92萬元，被告人謝某參與債券交易5筆，職務侵占數額共計1083.66萬元，被告人馮某參與債券交易5筆，職務侵占數額共計810.62萬元，被告人王某參與債券交易2筆，職務侵占數額共計889.29萬元。

依照《中華人民共和國刑法》第二百七十一條第一款、第二十五條第一款、第六十七條第一、三款、第六十四條之規定，江蘇省徐州市泉山區人民法院2019年5月29日判決如下：

一、被告人楊某犯職務侵占罪，判處有期徒刑六年六個月，并處沒收財產人民幣五百五十萬元。（刑期從判決執行之日起計算。判決執行以前先行監視居住的，監視居住二日折抵刑期一日。即自2016年8月24日起至2022年12月8日止。沒收財產于本判決生效后十日內繳納。）

二、被告人謝某犯職務侵占罪，判處有期徒刑五年六個月，并處沒收財產人民幣二百萬元。（刑期從判決執行之日起計算。判決執行以前先行監視居住的，監視居住二日折抵刑期一日；先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2016年9月19日起至2022年3月11日止。沒收財產于本判決生效后十日內繳納。）

三、被告人馮某犯職務侵占罪，判處有期徒刑五年，并處沒收財產人民幣一百萬元。（刑期從判決執行之日起計算。判決執行以前先行監視居住的，監視居住二日折抵刑期一日；先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2016年9月14日起至2021年9月6日止。沒收財產于本判決生效后十日內繳納。）

四、被告人王某犯職務侵占罪，判處有期徒刑二年九個月。（刑期從判決執行之日起計算。判決執行以前先行監視居住的，監視居住二日折抵刑期一日；先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2016年9月14日起至2019年6月6日止。）

五、四被告人的違法所得依法追繳。

《中華人民共和國刑法》第271條規定：公司、企業或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產。

國有公司、企業或者其他國有單位中從事公務的人員和國有公司、企業或者其他國有單位委派到非國有公司、企業以及其他單位從事公務的人員有前款行為的，依照本法第三百八十二條、第三百八十三條的規定定罪處罰。

中昂律師事務所網站上對職務侵占罪進行了介紹，職務侵占罪的構成要件是：

1．本罪侵犯的客體是公私財物的所有權。侵犯的對象必須是行為人所在單位的合法財物。

2．客觀方面表現為利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數額較大的行為。

3．犯罪主體為特殊主體，及公司、企業或者其他單位的人員才能構成，而且這些人員不屬于從事公務的國家工作人員。

4．主觀方面由故意構成，且故意內容具有將本單位財物非法占為己有的目的。

據交通銀行官網顯示，交通銀行始建于1908年，1987年4月1日，重新組建后的交通銀行正式對外營業，成為中國第一家全國性的國有股份制商業銀行，總行設在上海。2005年6月交通銀行在香港聯合交易所掛牌上市，2007年5月在上海證券交易所掛牌上市。2019年，交通銀行已連續11年躋身《財富》（FORTUNE）世界500強，營業收入排名第150位，較上年提升18位；連續3年穩居《銀行家》（The Banker）全球千家大銀行一級資本排名第11位。

今年交通銀行連現違規。除了2起大額職務侵占案外，2019年4月26日，據新民晚報報道，上海市人民檢察院第一分院當天官宣，交通銀行發展研究部原總經理李某涉嫌受賄一案，由上海市監察委員會調查終結，移送檢察機關審查起訴。上海市人民檢察院第一分院依法以涉嫌受賄罪對犯罪嫌疑人李某決定逮捕。

此外，2019年11月至今，交通銀行連吃5張罰單。11月18日，交行牡丹江分行有兩宗違法事件被通報處罰。中國人民銀行網站公布的行政處罰信息公示表顯示，交通銀行股份有限公司牡丹江分行兩宗違法遭罰。中國人民銀行牡丹江市中心支行對備案類賬戶超過期限或未按規定備案問題給予警告，并處2萬元罰款；對存在收繳假幣過程中沒有履行告知義務的情況給予警告，并處1000元人民幣罰款。

11月19日，國家外匯管理局網站公布的行政處罰決定書顯示，交通銀行股份有限公司菏澤分行存在報表數據漏報的違法行為。依據《中華人民共和國外匯管理條例》第四十八條，國家外匯管理局山東省菏澤市中心支局責令其改正、給予警告，并罰款5萬元人民幣。

11月20日，遼陽銀保監分局發布行政處罰信息公開表顯示，交行遼陽分行因在某騙取銀行貸款案件中，存在貸款調查與審查不盡職、內控管理不到位的問題，導致貸款形成風險，被罰款20萬元；責任人騰世剛、于新業、陳東旭被給予警告。其中，陳東旭為交通銀行遼陽分行副行長。據悉，遼寧銀監局于2014年5月12日下發陳東旭任職資格的批復，核準陳東旭交通銀行遼陽分行副行長的任職資格。

11月26日，國家外匯管理局內蒙古自治區分局公布的外匯行政處罰信息顯示，交行內蒙古自治區分行在辦理業務過程中，存在沒有對轉口貿易交易背景的真實性進行盡職調查的違法違規行為。國家外匯管理局內蒙古自治區分局對其處以罰款40萬元人民幣，沒收違法所得55.54萬元人民幣。

12月6日，中國人民銀行網站公布的中國人民銀行瀘州市中心支行行政處罰信息公示表（瀘銀罰字〔2019〕3號）顯示，交通銀行股份有限公司瀘州分行存在以下違法行為：虛報、瞞報金融統計資料；未按規定開展大額和可疑交易監測報告；未按規定程序收繳假幣。中國人民銀行瀘州市中心支行對該單位給予警告并處以23.1萬元罰款，對1名直接負責的責任人員處以1萬元罰款。

投資時報認為，頻領罰單一定程度上說明銀行風控管理方面存在漏洞。若風控機制不到位，很容易引發員工違法違規甚至犯罪行為，上文所述的11年前涉及多家金融機構的債券交易員侵占近9000萬資金就是典型案例。