——2022年9月2日在市五屆人大常委會第八次會議上

上饒經濟技術開發區財政局

市人大常委會：

受上饒經開區管理委員會委托，向市人大常委會報告2021年經開區財政決算情況，請予審議。同時，簡要匯報2022年上半年全區預算執行情況。

一、經開區2021年財政收支決算情況

2021年，上饒經開區在上饒市市委、市政府的堅強領導和市人大及其常委會監督指導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，嚴格執行上饒市第四屆人民代表大會第六次會議審查批準的預算，堅持穩中求進工作總基調，通過執行積極有為的財政政策，深入踐行高質量發展要求，統籌推進“穩增長、調結構、促改革、防風險”工作部署，全力組織財政收入，全面落實“六穩六保”任務，保障了全區經濟社會持續健康發展。在此基礎上，財政改革發展各項工作取得新進展，全區財政決算情況總體較好。

（一）2021年經開區財政決算情況

1.一般公共預算收支決算情況

經開區一般公共預算收入完成14.55億元，為預算數的115.2%，較2020年決算數（下同）增長21.2%。主要收入項目是：稅收收入12.47億元，為預算數的113.1%，增長24.6%，稅占比85.8%；非稅收入2.07億元，為預算數的129.5%，增長4.1%。

經開區一般公共預算支出完成30.16億元，增長36.6%，為預算數的141.6%。主要支出項目執行情況是：一般公共服務支出1.05億元，增長12.5%；教育支出2.21億元，增長177.5%，主要是新增一般債券支出1.7億元用于南京師大附屬學校-小學、初中項目建設；科學技術支出2.98億元,增長24.3%，主要是加大了對企業的科技創新投入補助；社會保障和就業支出0.29億元，下降30.8%，主要是因為今年賬務處理由權責發生制調整為收付實現制，在下一年度支出的將在下一年度列支，致使該科目較往年下降；衛生健康支出0.23億元,增長55%，主要是增加了疫情防控支出；節能環保支出1.95億元，增長11.4%；城鄉社區事務支出0.69億元，較上年基本持平；農林水事務支出0.39億元，下降50.9%，主要是上級補助森林植被恢復費返還收入減少；資源勘探信息等支出16.05億元，增長28%，主要是為了支持園區主導產業的發展，加大了對企業的投入；商業服務業等支出0.47億元，下降12%，主要是外經貿發展資金減少；自然資源海洋氣象等支出0.35億元，增長82.8%，主要是上級補助新增建設用地返還資金增加；住房保障支出2.97億元,增長607.9%，主要是上級補助保障性安居工程專項資金增加；災害防治及應急管理支出0.13億元，增長37.4%；債務付息支出0.25億元，增長6.5%。

2021年經開區一般公共預算收入14.55億元，加上上級補助收入6.29億元、調入資金11.57億元，地方政府一般債券1.9億元，再融資債券0.07億元，動用預算穩定調節基金1.25億元，上年結余0.58億元，收入總量36.21億元。經開區一般公共預算支出30.16億元，加上上解支出1.67億元，地方政府一般債務還本支出0.07億元，安排預算穩定調節基金2.29億元，支出總量34.19億元。收支扎抵，結轉結余2.02億元。

其他有關事項報告如下：

“三公”經費使用管理。2021年因公出國（境）經費、公務用車購置及運行費、公務接待費（合稱“三公”經費）財政撥款支出346.97萬元，較上年決算壓縮10%。其中：因公出國（境）經費未支出，主要是受新冠肺炎疫情影響，未發生因公出國（境）活動；公務用車購置及運行費支出70.88萬元，較上年壓縮13.4%；公務接待費支出276.09萬元，較上年壓縮9%，主要是各部門大力貫徹落實中央八項規定精神。

2.政府基金收支決算情況

經開區政府性基金收入完成81.55億元，為預算數的130.5%，下降50.8%，加上上年結余收入1.69億元，上級補助收入0.02億元，新增專項債券29億元，再融資債券0.42億元，調入資金0.02億元，收入總計112.7億元。政府性基金支出完成98.79億元，為預算數的175.8%，下降40.1%，加上地方政府專項債務還本支出0.55億元，調出資金10.38億元，上解支出1.6億元，支出總計111.32億元。收支扎抵，年終結轉結余1.38億元。

3.社會保險基金收支決算情況

經開區社會保險基金收支決算數為0，因經開區的社保基金收支一部分納入市本級社保基金核算，一部分納入廣信區社保基金核算。

4.國有資本經營收支決算情況

經開區國有資本經營收入完成2.74億元，為預算數的80.7%，下降12.7%，主要為國有企業利潤減收，加上上級補助收入0.01億元，收入總計2.75億元。經開區國有資本經營支出完成1.92億元，為預算數的80.7%，下降12.6%，主要為受國有企業利潤減收影響，加上國有資本經營預算調出資金0.82億元，支出總計2.74億元。收支扎抵，年終結轉結余0.01億元。

5.政府債務情況

2020年年底經開區地方政府債務余額32.04億元，其中：一般債務余額7.62億元，專項債務余額24.42億元。

加上2021年收到新增地方政府債券31.39億元，其中：（1）新增債券30.9億元。新增一般債券1.9億元，分別用于南京師大附屬學校-小學、初中項目1.7億元、上饒經濟技術開發區發展大道道路工程0.2億元。新增專項債券29億元，分別用于干細胞健康科技產業園項目1.9億元、南京師大附屬學校-幼兒園項目1.1億元、雙創地下停車場項目1.97億元、濱江片區城鄉一體化整體建設項目一期-中心地下停車場項目5.3億元、濱江片區城鄉一體化整體建設項目一期-科技文體中心項目2.23億元、返鄉創業園A區（金融產業園）項目2.8億元、污水處理廠改擴建工程項目2億元、瑞達表面精飾產業園項目2.1億元、2021年棚戶區改造項目9.6億元。（2）再融資債券0.49億元，按規定用于到期的地方政府債券本金償還。

減去經開區地方政府債務還本支出0.61億元，其中：一般債券為0.07億元，專項債券為0.54億元（其中自有資金還本0.12億元）；付息共1.26億元，其中：一般債券利息0.26億元，專項債券利息1億元。

2021年底債務余額為62.82億元，其中：一般債務余額9.53億元，專項債務余額53.29億元。

（二）2021年主要財稅政策落實和重點財政工作情況

2021年，財政部門認真落實上饒市第四屆人民代表大會第六次會議預算決議要求，統籌推進疫情防控和經濟社會發展，貫徹“積極的財政政策提質增效、更可持續”要求，充分發揮各項財稅政策，加大重點領域支持力度，積極推進各項財政改革，實現了“十四五”良好開局，有力地促進了全區經濟健康發展、社會和諧穩定。重點開展了以下幾個方面的工作：

——積極落實財稅政策，提振經濟恢復發展基礎。一是不折不扣落實各項減稅降費政策，注重保持政策的連續性，著力讓市場主體安心經營、輕裝前行，為經濟恢復發展和財政增收奠定了基礎。全年共減稅降費7.51億元，其中：2021年新出臺的政策減稅降費2.53億元，新增先進制造業增值稅留扺退稅4.3億元，2021年展期實施政策減稅降費0.68億元。二是充分發揮“財園信貸通”資金杠桿作用，為經開區“兩光一車”主導產業及中小微企業解決短期流動資金短缺問題。2021年“財園信貸通”完成放款企業79戶，放款總額3.44元，其中“兩光一車”企業61戶，放款總額2.53億元，占放款總額73.5%。三是落實惠企政策，促進企業發展，圍繞區“3+2+1”主導產業和重點企業，加大支持企業生產發展力度，2021年從本級財力中共安排21.92億元用于支持企業生產發展和技術改造。

——整合資源精準發力，全力保障重點領域支出。一是做好項目策劃和包裝，加強與上級部門的對接，積極爭取上級支持。2021年共收到上級轉移支付資金6.29億元，發行地方政府新增債券30.9億元，有力地支持了經開區基本民生、重點企業和重大項目。二是對2020年度部門預算結轉結余資金進行了全面清理，并按照有關規定，盤活資金共0.24億元，統籌用于“六穩六保”上。三是堅持以人民為中心的發展思想，持續加大投入，增進民生福祉。2021年累計投入1.99億元民生專項資金用于社會救助、失地保險、優撫安置、鞏固脫貧攻堅成果與鄉村振興銜接等方面。四是保障征拆安，夯實項目落地基礎，全年安排政府性基金支出70.24億元，為經開區土地開發、征遷、收儲、土地報批、林地報批、城市“雙創”等工作開展提供有力資金保障。

——深入推進財政改革，提質增效強化財政管理。一是著力推進預算一體化上線工作，為科學、規范、高效的全生命周期預算管理奠定了堅實基礎。二是深入推進預算績效管理，擴大績效目標編報范圍，夯實填報質量，實現區直部門2020年度項目支出績效自評全覆蓋。三是開展政府采購備選庫、名錄庫、資格庫專項清理工作，完成省政府采購電子賣場首單交易。全年政府采購項目65項，預算總金額0.33億元，節約率7%。四是政府投資項目預算評審入駐省網上中介超市，完成政府投資預算評審項目110個，送審金額36.76億元，凈核減金額1.86億元，核減率5%。

總的來看，2021年經開區預算執行平穩有序，各項財稅政策有效落實，財稅體制改革穩步推進，財政管理水平進一步提升。但是，我們清醒地認識到，仍面臨不少困難和問題：

1.全國普遍存在“需求收縮、供給沖擊、預期轉弱以及疫情防控”等不利影響，實現財政收入增長壓力更大，而經開區重點稅源培育尚需時日，重大項目建設和重點企業落地等支持增長較快，收支平衡壓力有所增大；

2.部分項目支出績效不高，預算單位績效理念尚未牢固樹立，績效評價結果應用有待進一步落實。

對于這些問題，我們將認真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。

二、2022年經開區上半年財政收支預算執行情況

今年以來，上饒經開區堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，貫徹落實省市財政工作會議要求和上饒市第五屆人民代表大會第二次會議精神，落實“積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續”要求，堅持穩中求進工作總基調，堅定不移落實全區“2468”發展思路、“1361”發展舉措以及“3+2+1”產業格局，統籌疫情防控和經濟社會發展，精準施策，積極作為，夯實高質量發展基礎，全力保障全區經濟社會平穩運行。現簡要匯報經開區2022年上半年預算執行情況。

（一）2022年上半年經開區預算執行情況

1.一般公共預算執行情況

上半年，經開區一般公共預算收入完成8.11億元，自然口徑增長0.6%，剔除增值稅留抵退稅影響同口徑增長44%，其中：稅收收入完成6.74億元，增長-6.9%，剔除增值稅留抵退稅影響同口徑增長41.6%；非稅收入完成1.37億元，增長66.9%。一般公共財政預算支出完成17.08億元，增長61.9%，主要為扶持產業發展資金增加。

2.政府性基金預算執行情況

上半年，經開區政府性基金收入完成35.57億元，下降26%，主要為受疫情和樓市影響，土地交易量下降。政府性基金支出完成49.49億元，增長3.9%，主要是上級下達的專項債券資金較上年同期增多。

3.社會保險基金預算執行情況

上半年，經開區社會保險基金收入完成0.13億元，為城鄉居民基本養老保險基金收入，較上年凈增支。社會保險基金支出完成0.11億元，為城鄉居民基本養老保險基金支出，較上年凈增支。

4.國有資本經營預算執行情況

上半年，經開區國有資本經營未實現收支，預計下半年完成年初目標。

5.政府債務情況

截止6月底經開區地方政府債務余額為90.22億元，其中：一般債務余額11.72億元，專項債務余額78.5億元。

上半年，經開區新增地方政府債務（轉貸）收入30.01億元，其中：新增一般債券2.19億元，新增專項債券25.21億元，再融資一般債券0.15億元，再融資專項債券2.46億元。經開區地方政府債務還本支出2.61億元,主要用于置換到期的2019年再融資專項債券、到期的2017置換專項債券。

（二）2022年上半年一般公共預算執行的主要特點

——主動作為多措聚財，財政運行穩健向好。一是面對錯綜復雜經濟形勢，通過定期召開財稅調度會，加強收入分析，加大重點稅源督查催繳力度，圓滿完成“過半”目標。上半年經開區實現一般公共預算收入8.11億元，完成年初預算數的52.7%，超序時進度2.7個百分點，剔除留抵退稅影響較上年同口徑增長44%。二是搶抓政策機遇窗口，積極爭取債券資金。上半年，經開區共發行新增債券資金27.4億元，較上年同比增長152%，有力促進了經開區產業集群發展、產城融合發展、產融結合發展、產教融合發展戰略進一步深入推進。三是主動加強與上級財政聯系，協同區級部門積極申報項目資金，積極爭取上級轉移支付資金支持。上半年，經開區累計收到上級轉移支付資金1.36億元，有效保障經開區主導產業和民生事業發展。

——積極施策全力育財，紓困解難穩企有力。一是全面落實減稅降費政策。為幫助企業補強資金鏈、盤活現金流，上半年，經開區共為企業減稅降費12.74億元，其中增值稅留抵退稅12.29億元，減稅0.3億元，減費0.15億元。二是充分發揮“財園信貸通”積極作用。為緩解中小企業“融資難、融資貴”問題，上半年，經開區共為23戶企業辦理1.11億元財園信貸通。三是用好創業擔保貸款政策。為企業提供低成本創業貸款，促進創業帶動就業，上半年，經開區共發放創業擔保貸款0.19億元。四是積極落實租金減免政策。對服務業小微企業和個體工商戶免除3個月租金，上半年，共為83戶租戶減免租金0.03億元。五是及時足額兌付各項財政獎補資金。上半年，區本級財力中共安排12.6億元支持企業做大做強，促進產業發展升級。

——強化保障科學用財，民生政策充分發揮。一是聞令而動打好疫情防控阻擊戰，上半年，疫情防控支出0.01億元，全力保障抗疫物資、設備購置和疫情防控資金需要。二是持續不斷加大民生保障力度，上半年，各類民生保障資金支出0.62億元，用于保障困難群眾最低生活、特困人員供養、臨時救助、孤兒及殘疾人補貼等，進一步改善民生水平，促進社會穩定。三是鞏固拓展脫貧攻堅成果，助力鄉村振興戰略，上半年，農業生產保護補貼資金、代繳困難群眾醫保參保金等支出0.03億元。

——加強監管規范管財，財政管理高效科學。一是績效評價工作縱深推進，開展中央、省級補助資金以及2021年預算的績效評價工作，涉及績效評價項目64個，資金4.43億元，實現了績效評價全覆蓋。二是圍繞貫徹落實減稅降費政策、政府過緊日子、加強基層“三保”保障、規范國庫管理、加強資產管理、防范債務風險、涉農補助資金管理等七個方面內容開展了財經秩序專項整治行動，遏制違反財經紀律亂象。三是加強債務監管，開展2020年-2022年新增債券資金管理使用情況專項檢查，進一步規范債券資金管理使用。

三、多措并舉，努力完成各項財政工作任務

下半年，我們將繼續圍繞既定的目標任務，進一步做深做細做實各項財政工作，持續提升財政綜合服務能力，重點做好以下幾方面工作：

（一）以“增收節支”為著力點，持續抓好財政收支平衡。一是保持收入穩定增長。密切關注、分析研判經濟發展方向和收入走勢，完善地方財稅收入協調工作機制，加強重點行業稅收征管，合理把握收入的進度、力度和節奏，確保全年財政收入目標圓滿實現。二是扎緊財政支出口子。按照過“緊日子”要求，進一步壓減一般性支出和非剛性、非重點項目支出，嚴控“三公”經費、會議費和培訓費，切實做到應減必減、應壓必壓、該禁必禁，切實兜牢“三保”支出底線。

（二）以“政策賦能”為切入點，聚力打造產業發展高地。一是繼續不折不扣落實落實好減稅降費和疫情防控減輕企業負擔各項政策，使企業充分享受政策紅利，讓企業輕裝前行。二是加大財園信貸通支持力度，加強和在經開區開展業務的金融機構聯系，適時加快審批流程調整，更快更高效地幫助企業緩解資金困難。三是搶抓中央預算內投資、地方政府專項債券、直達資金等政策窗口，提前滾動謀劃儲備一批高質量項目，積極配合主管部門爭取上級資金支持，全力助推重大項目落地建設。

（三）以“提質增效”為支撐點，持續優化財政管理體制。一是深入推進預算績效管理，強化事中績效監控和事后績效評價，實現所有預算單位整體支出和所有項目支出、轉移支付資金績效監控全覆蓋，并對重點民生項目和重點專項領域支出開展財政重點績效評價。二是穩步推進投資預算評審，實現從江西省中介超市向江西省財政廳投資評審業務管理系統平移，優化評審流程，提高評審質量和效率。三是進一步加大政府采購監督力度，督促采購單位和中介機構在江西省政府采購電子賣場進行政府采購，努力提高滲透率和采購額。

（四）以“守牢底線”為根本點，切實防范化解重大風險。一是根據《上饒經開區融資平臺優化升級工作實施方案》，在摸清底數基礎上，通過整合資源注入、優化融資結構、盤活存量資產、創新投資模式等一系列措施，有序推動經開區政府融資平臺完全市場化轉型。二是完善債券資金管理制度，在市政府出臺的《地方政府專項債券管理使用暫行辦法》基礎上，研究制定經開區具體落實細則。三是做好到期債務還本付息償還工作，足額償還還本付息資金，確保不發生債務償還風險。

2022年是全面建設社會主義現代化國家、向第二個百年奮斗目標進軍新征程的重要一年，是黨的二十大召開之年，全面完成2022年財政工作任務至關重要。下半年，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神以及習近平總書記視察江西、李克強總理在江西考察時的重要講話精神，在市委、市政府和經開區黨工委、管委會的正確領導下，在市人大及其常委會監督指導下，按照“穩住、進好、調優”工作思路，解放思想、開拓創新、乘勢而為，“拼搏三季度，奠定全年勝”，用更優異的經濟社會發展成績迎接黨的二十大勝利召開！