1、商業銀行汽車抵押貸款業務開展困難的原因及啟示 目 錄摘要1關鍵詞1引言11商業銀行汽車抵押貸款業務發展現狀12 汽車抵押貸款業務開展困難的原因22.1抵押物風險 22.2評估風險22.3銀行操作風險22.4借款人信用風險32.5利率風險33汽車抵押貸款業務開展困難的啟示33.1建立健全銀行監管制度,降低操作風險33.1.1強化銀行內部責任約束33.1.2業務配套經營以分散系統風險33.1.3加強抵押貸款業務的創新33.1.4加強銀行放貸的具體操作和流程的管理43.1.5建立專門的風險評估與預警系統43.2建立社會誠信機制43.2.1建立全國統一的動產抵押登記系統43.2.2完善個人征信系統43

2、.3規范評估體系53.3.1強化對評估行業的統一管理53.3.2保證評估結果的真實性53.3.3提高評估人員素質和評估技術53.4健全法律制度,規范貸款業務運行53.4.1建立政府擔保制度53.4.2金融監管部門加大對抵押評估業務的管理力度53.4.3健全法律保障體系54 結語6參考文獻6致謝7 商業銀行汽車抵押貸款業務開展困難的原因及啟示 摘要:本文通過對商業銀行汽車抵押貸款業務的了解,分析出這項貸款業務存在的抵押物風險、銀行操作風險、評估風險、借款人信用風險、利率風險,歸結起來就是銀行管理不完善和外部環境復雜兩大問題。針對存在的這些問題,提出建立健全銀行監管制度,建立社會誠信機制,保證評估

3、機構質量以及健全法律制度的要求。關鍵詞:汽車抵押貸款;操作風險;社會誠信reason and revelation about difficulty of auto mortgage loan in bankszhang-xueshi graduate 2013, finance, dongfang college,fujian agriculture and forestry universityabstract:this article studies the auto mortgage loan, analyzes the collateral risk, operational ris

4、k, assess risk, credit risk and interest risk it has. in a word, these can be divided into two parts: the missing management of bank, and complexing external circumstance. in order to solve these issues, we propose requirements such as, establish the regulation system in bank and social credit syste

5、m, guarantee quality of assess agency, and improve legal specification.key words:auto mortgage loan;operational risk;social credit引言 抵押貸款指借款者以一定的抵押品作為物品保證向銀行取得的貸款。它是資本主義銀行的一種放款形式、抵押品通常包括有價證券、國債券、各種股票、房地產、以及貨物的提單、棧單或其他各種證明物品所有權的單據。汽車抵押貸款,顧名思義,就是以汽車作為抵押物向銀行取得貸款的行為。在銀行的抵押貸款業務中,住房抵押貸款所占比重最大,而汽車抵押貸款只占很小比

6、重。實際上,汽車抵押貸款業務似乎已經到了退出貸款市場的邊緣,研究它就具有很高的價值,能夠結合我國抵押貸款的具體實際分析出這項業務退出市場的原因,也能給我國銀行制定新品種貸款提供借鑒,對今后銀行貸款業務的發展能起到一定的促進作用。而該問題的解決,對于我國金融業乃至國民經濟的可持續發展具有重大的理論意義和現實意義。 1商業銀行汽車抵押貸款業務發展現狀 貸款業務是商業銀行基本業務之一,自商業銀行出現起就有多種形式的貸款發展起來。商業銀行抵押貸款業務的抵押物有多種形式,大致可分為動產和不動產兩種。動產多以機器設備為代表,不動產則是住房、土地權為主。隨著社會經濟的不斷發展,一些業務問題也逐漸凸顯出來,銀

7、行存貸款業務的種類都在不斷創新,一些不適應市場需求的種類也被社會淘汰。 據了解,在國有四大商業銀行(中國銀行、中國工商銀行、中國農業銀行和中國建設銀行)以及光大銀行、民生銀行、興業銀行中,除光大銀行還針對信用度高的少部分客戶辦理機器設備抵押貸款外,其他銀行已不再批準發放動產抵押貸款了。倘若一個企業或一個自然人急需資金周轉,以汽車為抵押,只能到投資管理公司辦理這項業務,并要將個人、公司、車輛及車輛經銷商所有證件、單據提供齊全,方可辦理。企業或個人抵押車輛需提供機動車登記證、車輛行駛證、購車原始發票、車輛關稅證明(進口車輛)、購置附加稅本、車輛保險單、車船稅完稅證明、養路費交費票證、車主身份證、企

8、業組織機構代碼證書原件、營業執照、法人身份證、法人授權委托書、被委托人身份證、單位公章、財務章;汽車經銷商則需要提供商品車合格證、隨車工具包、進口車關稅證明、企業組織機構代碼證書原件、營業執照、法人身份證、法人授權委托書、單位公章、財務章。 如此多的證件需要提供,加上銀行審批手續的復雜,對于汽車抵押貸款業務在銀行貸款業務中消失的現象,只能說它已經不適應社會經濟的需求了。2汽車抵押貸款業務開展困難的原因 一項業務開展困難,其原因是多種多樣的,這其中包括借款人、金融機構以及金融市場其他因素,在這些因素的綜合作用下,形成了復雜的市場背景,再加上經濟形勢的不斷變化,使得一些抵押貸款業務的順利開展受到多

9、方面的阻礙。2.1 抵押物風險 汽車抵押貸款業務的抵押物自然是借款人所擁有的汽車。信貸審計與檢查發現,一些基層銀行存在接受借款企業機器設備與辦公設施作抵押的情況,這些辦公用設施最大的問題是抵押期間價值耗損快,抵債能力差,因此不宜作為抵押物。汽車同機器設備、辦公設施一樣屬于動產,它的價值會隨著使用時間的增加而不斷減少,耗損速度快。 在一些企業貸款,特別是工業企業貸款中,機器設備及汽車均被普遍選為貸款抵押物。但其實絕大多數根本不宜設定貸款抵押。這是因為:第一,抵押物重復抵押。在現實中,有可能出現一些惡意借款人,將一輛汽車為抵押向不同銀行騙取貸款,由于銀行間一些信息無法共享,就形成了這種違法行為的可

10、能性。第二,機器設備和汽車設定抵押后一般還會繼續投入生產使用,必然產生有形耗損,迅速形成有形貶值。第三,由于當今社會技術日新月異,新的技術水平的同類設備與新的替代產品在迅速淘汰原產品,大幅貶損原設備的市場價值,無形貶值問題非常突出。第四,處理這些機器設備可能存在信息不對稱困難。必須恰好有愿意購置這個抵押物的買家清楚地了解關于該抵押物的有關信息,處置交易才能實現1。第五,抵押物價值評估有失公允。抵押物的價值應該經過具有評估資格的評估機構進行評估,出具合理公允的評估報告,再根據評估的價值確定抵押率和擔保價值2。但在實踐中,一些借款人往往為了自己利益,或評估機構惡性競爭,高估抵押物價值,出具虛假或夸

11、大情況的評估報告,導致抵押物的價值失實3。2.2評估風險 首先,估價時點錯誤導致預估的抵押物抵債能力嚴重失實。本質上,抵押物估價是為了弄清當抵押人不履行債務、抵押權人依法處置該抵押物時的抵債能力,或者說估價是幫助抵押權人確定抵押物所擔保債務到期日時點的快速變現值。因此,抵押物估價是為了確定實現抵押權日的時點價值,而不是抵押設定日的時點價值。 但是,抵押評估存在虛假或者夸大的情況,主要原因是整個社會誠信制度的不健全。一些貸款的申請人即評估的委托人采取各種手段獲取銀行貸款,或者為了獲取更高額的貸款,是虛假抵押及虛假評估屢禁不止的源頭。其次,有相當一部分估價人員職業道德低下,迎合客戶需求,牟取自身利

12、益,甚至出具虛假、不實的評估報告。再者,虛假報告屢禁不止,還有一個原因就是監管不力,即使評估機構違法,也不會受到非常嚴厲的懲罰。 另外,評估準則的制定嚴重落后于評估業務的發展,也是造成抵押貸款評估風險的一個重要因素。我國評估行業沒有對抵押貸款評估業務進行必要的規范,目前尚未出臺有關抵押貸款評估業務的準則或指導意見,從一定角度上,可以說我國抵押貸款評估業務還處于一個相對無序的階段。2.3銀行操作風險 操作風險主要是由于商業銀行在制度管理上放寬貸款要求而造成的業務風險。由于對汽車抵押貸款業務風險控制的意識較薄弱,許多基層銀行在貸款的操作過程中,沒有嚴格地實行抵押物登記制度,對借款人提供的相關材料審

13、查不夠嚴格,高估借款人的信用度,沒有對借款人的資信情況進行嚴格把關。 一般商業銀行在貸款前都會要求借款人提供資產評估報告或是抵押物價值評估報告,銀行就依據報告來確定發放貸款的多少。因此對他們而言,誰來評估抵押物無關緊要,只要能得出評估結果,能有個數量概念,即市場價值就行。但是單純依靠有評估資格的中介機構出具的評估報告來判定抵押物價值是不可靠的。原因在于,一方面評估機構的經營目的是自身利益最大化,而評估收費的標準又是按評估對象的估價額的一定比例計收,估價額越高收費越多,這就從制度設計上破壞了評估的客觀性原則。所以評估機構大都以“放大鏡”的辦法進行資產估價,銀行采信其評估報告難免會對自己的利益造成

14、損害。另一方面,由于銀行內部在審定抵押物價值時通常以中介機構的評估報告為準,所以,等于放棄了銀行內部的工作人員為抵押物估價準確性負責的制度約束,因而銀行事實上主動放棄了對抵押物價值確定的主導權和監督權4,缺乏從自身出發的風險管理。 另外,部分銀行工作人員自身思想素質和業務素質不高,工作不負責任,違反操作過程,也是形成操作風險的一個原因。2.4借款人信用風險 信用風險又稱違約風險,是指借款人不能依約按期償還住房貸款本息而給商業銀行帶來的經濟損失。信用風險是貸款風險中最基本最直接的風險,銀行只能從全國聯網的個人信用管理系統中查詢借款人的信用程度,對于借款人在銀行系統以外資金利用情況的了解就束手無策

15、。因此信用風險也是商業銀行在貸款業務中面臨的最大風險。2.5利率風險 利率是影響抵押貸款風險的最活躍的因素。利率風險就是指金融市場上利率波動導致存貸款利差縮小,甚至出現貸款利率低于存款利率,導致銀行收不抵支的風險。如果存款利率上調,抵押貸款的利率也隨著上調,就可能增加借款人的償貸壓力,從而增加違約風險;而如果此時貸款利率下降時,借款人可以更低的資金成本進行融資,必然會提前償還貸款,從而使商業銀行不能獲得原先約定的利息收入,增大了商業銀行再投資的風險5。3汽車抵押貸款業務開展困難的啟示3.1建立健全銀行監管制度,降低操作風險3.1.1強化銀行內部責任約束 首要的是強化銀行內部相關人員抵押物估價的

16、責任約束,掌控抵押物估價的主動權。建立和完善抵押貸款評估的金融機構內部管理和外部監管制度。各大銀行應當建立完善的抵押評估管理制度,通過內控制度減少貸款風險。任何抵押物選擇失當、抵押物估價嚴重偏離市場價值的,必須嚴格追究內部人員責任。同時,必須改變盲目采信評估機構估價現象,應當將評估作為信貸審核過程中一個重要的環節,并確保其獨立性、有效性。重點強化抵押評估業務的獨立性,不僅要采取有效措施確保評估人員和評估機構的獨立性,也要保證銀行內部機構在評估業務委托、審核環節的獨立性;建立評估報告復核制度,由銀行出面委托具有專業知識和經驗的工作人員對評估報告進行復核,或委托專業評估師進行復核。3.1.2業務配

17、套經營以分散系統風險 我國商業銀行的經營特點要求銀行貸款更應注意分散風險。有研究表明,如果抵押貸款結構性趨同,則違約相關性高。盡管抵押貸款平均違約率較低,但當整個市場蕭條時,違約現象就會集中爆發出來。盡管大部分信用風險模型認為違約率和違約損失是相互獨立的,但實證分析顯示,兩個變量存在很強的正相關關系,當經濟蕭條時違約率通常較高6。因此要注意業務的配套經營、注意貸款的結構優化以分散風險。3.1.3加強抵押貸款業務的創新 抵押貸款業務創新是金融機構防范風險的內在要求,通過對貸款方式的改進和資產證券化可以降低與分散抵押貸款風險,同時提高對抵押貸款的有效需求,從而促進抵押貸款市場的發展。根據實證分析可

18、知,在申請抵押貸款的各年齡組中,年輕居民屬于貸款需求最大的群體,然而他們的收入特點是當前收入一般較低但未來收入將呈遞增之勢,因此可以引入漸進付款抵押貸款方式。與固定還款的貸款方式相比,這種貸款方式能夠減輕年輕人早期的還貸壓力。3.1.4加強銀行放貸的具體操作和流程的管理 貸款前,商業銀行應該建立專業化的咨詢體系。在對借款人咨詢貸款業務上應該投入大量資金,在借款人申請抵押貸款之前,借款人應到銀行等金融機構或專門的咨詢機構進行咨詢,以確保借款人充分了解抵押貸款具體操作流程以及違約造成的后果。貸款時,商業銀行應實行科學嚴密的貸款審核程序,主要考察借款人的還款能力、貸款抵押品當前狀況和實際市場價值、申

19、請人的信用狀況。應當注意實行審貸分離、分級審批的制度。特別是對于銀行內部員工,應該制定更為嚴格的標準,提高遵規守法意識,重視貸前信用審核,避免出現虛假按揭的現象。對資信不足的借款者不予發放貸款,以防銀行出現操作風險7。貸款后,商業銀行應加大監控和管理的力度,實時追蹤該項貸款的用途情況。3.1.5建立專門的風險評估與預警系統 資信評估對于防范住房抵押貸款中的風險、保障信貸資產安全具有十分重要的意義。商業銀行應該建立先進的風險評估與預警系統,監控借款人財務狀況的信息系統,貸款風險的衡量與評估將逐步完成從定性分析到定量分析,從模糊定量分析到精確定量分析的轉變。一旦借款人出現逾期貸款,就可以利用該系統

20、立即查明原因,采取相應的措施來防止逾期的繼續發展,從長期來看建立這樣一個系統非常必要,不僅可以定量分析銀行風險狀況,還可以加強銀行之間的信息交流,最大限度地減少銀行的損失。當借款人的財務狀況變化較大時,利用該系統可以對借款人財務變動狀況進行跟蹤監控8。當借款人違約時商業銀行應有一套有效的違約處理機制,當借款人不能按照貸款合同如期償還貸款本息時,貸款機構會按照合同進行違約處理,及時發現貸款的逾期和違約,并做出相應的處理。3.2建立社會誠信機制3.2.1建立全國統一的動產抵押登記系統 建立全國統一的電子化、網絡化動產抵押登記系統,是保證抵押登記高效、低成本的基礎,也是促進動產擔保融資業務快速、健康

21、發展的前提。一個現代化的登記查詢系統能夠處理大量登記業務,方便公眾獲取登記信息。這就避免了抵押物單據不全、重復抵押的狀況發生。但在申請登記時,動產所有者必須如實填寫格式化的基本登記信息,國際上將這種登記最基本信息的方法稱為取得“骨架型信息”9。3.2.2完善個人征信系統 由于缺乏誠信機制,便縱容了隨意違約的行為。在這種情況下,可以由法院和銀行牽頭,保險、勞動、人事等政府部門配合,建立一個全國范圍內的個人信用信息管理系統。一方面銀行在發放貸款前做信用評估可以查詢,防止惡意貸款產生;另一方面,對那些法制觀念淡薄、誠信度不高的則應采取必要的措施,記錄并降低其信用等級,令其為喪失信用付出高昂代價。同時

22、,這個系統還有利于法院在執行中查詢并紀錄違法者的相關信息,判斷其資產狀況,以利于采取相應的措施。 要做到將評估師的執業情況反映到資產評估師的個人征信報告中。倘若評估師出具虛假或不實評估報告,其個人征信報告中將有不良記錄,為保持良好的信用記錄,評估師將謹慎地出具評估報告。可以通過建立評估師執業保險制度,如果某些評估師因為自身原因經常出現疏忽而遭索賠的情況,那么保險公司就有可能不再為他們提供保險,這些評估師就會因此失去評估市場。通過評估風險保險制度,可以不斷提高評估人員的素質,對評估師會產生督促作用,也可以整體提高評估行業的水平和形象。還可以在評估機構內部設置一系列保證評估質量的組織模式,要求該模

23、式在接受評估業務一直到項目完成向用戶出具評估報告的全過程中,采取一系列檢驗、核查、驗證等措施或方法,保證評估的真實性、可靠性、客觀性、公正性和科學性。這就需要建立起適宜的組織體系,根據體系建設進行必要的職責劃分,互相約束、互相促進,做到職責分明,利益明確。3.3規范評估體系3.3.1強化對評估行業的統一管理 房地產評估、土地評估和資產評估雖然其業務性質和內容不盡相同,但同屬于評估行業,屬于經濟鑒證類社會中介服務機構10。為此,應對其進行統一而有效的管理,對評估人員的要求必須一致,關鍵在于其是否獲取了從事該行業的資質證書,有從事其他相關行業的評估人員,即必須具備相關行業的準入條件。對此,應站在評

24、估行業發展的高度,站在評估行業整體的全局,加強統一,協調管理。3.3.2保證評估結果的真實性 評估機構在保證評估結果的真實性方面要充分考慮抵押物的不同種類和特性、市場區位、磨損程度、技術含量、使用壽命、市場變動趨勢等因素。設定抵押時的時點價值只能作為確定抵押物市場價值的基礎或參考值,必須以貸款到期日即假定的抵押權實現日的時點價值作為抵押物的估價值。評估抵押物設定抵押時的時點價值是有意義的,因為它是估價抵押物未來價值的基礎。從這個角度出發,將現值折算、預估為將來可變賣值,這就要求設定抵押評估時將著力點轉移為考慮未來市場接受的可能性和市場可能的出價。3.3.3提高評估人員素質和評估技術 在一些發達

25、國家和地區評估行業有這樣的規定:評估師應該在規定的期間內完成額定時間的職業培訓、撰寫評估工作心得和論文、提交自己完成的評估報告,如果不能完成相應的工作,就會受到行業協會的懲罰,直至取消其執業資格11。我國也要求資產評估師接受一定時間的后續教育。中國資產評估師學會已經相繼舉辦了許多次資產評估師后續教育培訓。一個好的評估師必須參加過足夠多的評估實踐,并且對最新最近的評估理論知識有很好的掌握。另外,由于利率、通貨膨脹、經濟周期性變化等因素的不斷變化,金融市場也在發生不斷變化,在評估時需要考慮多方面因素,不可以套用一成不變的公式計算12。因此,對評估師的后續教育顯得尤為重要。面對評估實踐中的諸多不確定

26、因素,唯有通過不斷地學習才能克服解決。3.4健全法律制度,規范貸款業務運行3.4.1建立政府擔保制度 建立政府擔保制度,創造良好的外部風險分散機制。建立貸款擔保制度,對分散房抵押貸款風險至關重要,政府一方面可提供優惠的相關政策,另一方面還應發揮其監督作用。為了降低金融機構的抵押貸款風險,我國政府應指定或成立專門的機構為一些特定對象提供抵押貸款擔保.專門為中低收入者家庭提供抵押貸款擔保。建立政府擔保制度,不僅有利于降低銀行業的系統性風險,而且有利于提高我國居民的其他方面消費需求。3.4.2金融監管部門加大對抵押評估業務的管理力度 金融監管部門應加大對抵押評估業務的管理力度。具體可以通過制度法規或

27、部門規章的形式,對抵押評估業務的相關政策性問題予以明確,包括什么樣的抵押業務必須進行評估、由具備什么樣條件的評估師和評估機構進行評估、抵押評估及其復核中應當遵守的原則或最低要求等。根據我國當前抵押評估業務的狀況,為避免申請人與評估人員之間的利益沖突,確保抵押評估能夠有效地幫助銀行合理決策,防范金融風險,可以由政府強制規定抵押評估業務必須由銀行統一委托,銀行不受理由申請人自行委托評估機構的評估報告。此外,也應當由政府部門定期對金融機構執行抵押評估業務制度情況進行檢查,將此作為對銀行考核的內容之一,以督促金融機構完善其抵押評估管理制度。3.4.3健全法律保障體系 建立健全法律保障體系,增加貸款安全

28、系數。抵押貸款涉及社會經濟的方方面面,有效降低商業銀行所面臨的風險需要良好的法律環境和立法支持。建立完善的法律法規體系,加強對抵押貸款的法制管理,這是各國調控抵押貸款發展的重要方面。我國雖然已經出臺實施了擔保法、保險法、商業銀行法等相關法律法規,構成了抵押貸款的法律框架,但缺少具體的、操作性強的配套法規制度,不能對市場主體和市場行為形成硬性的約束,影響了相關業務的發展。完善立法和執法制度,可以根據實際情況,由銀行或委托相關中介公司,對借款人家庭資產、投資、消費行為等進行監督,發現情況及時向法院報告,提出審計或審查建議,對借款人的資產情況進行審核,防止惡意的資產轉移13。我國可以考慮盡快制定和頒

29、布信用法,突出對非信用行為的法律制裁,引導人們樹立良好的信用觀念,進一步補充和完善抵押貸款業務的相關法律法規,對抵押貸款的具體程序做出明確規定,增強各當事人對各自行為后果的預見性。4結語 經濟形勢變化莫測,在這樣復雜的經濟環境下,商業銀行在創新貸款種類時需要充分考慮到可能出現的困難,才能應對在危機爆發時的各種挑戰。2007年的美國次貸危機提醒我們,銀行的監管不力是危機爆發的主要原因之一,作為金融部門的主導力量,銀行提高內外部管理水平迫在眉睫。當然不僅僅是銀行,社會各界都要提高警惕,加強自身建設,完善管理制度,這樣才能促進社會經濟又好又快發展。 參 考 文 獻:著作圖書文獻示例:1 孫育才. m

30、cs-51系列單片微機及其應用m. 南京: 東南大學出版社, 2003:45-50(五號宋體、行距1.25譯著圖書文獻示例:2 clough r w,penzien j.結構動力學m 王光遠等譯.北京:科學出版社,1981:23-35 (五號宋體、行距1.25學術刊物文獻示例:3 劉學慧, 吳恩華. 虛擬現實的圖形生成技術j. 中國圖象圖形學報, 1997, 41: 205-212(五號宋體、行距1.25學術會議文獻示例:4 劉錫良.現代空間結構的新發展c.天津:第1屆全國現代空間技術報告會論文集,空間技術出版社,2002:65-72.(五號宋體、行距1.25學位論文類參考文獻示例:5 譚健松

31、.編程實例的參數化的改進a.松花大學碩士學位論文,2001:15-17.(五號宋體、行距1.25西文文獻示例:6 lattice inc. data book lattice semiconductor incorporation, redmond washington usa, 1999:11-13.(五號宋體、行距1.25網絡文獻示例:7 王進.水仙花數的算法eb/ol./0. 1998-08-01:1-3.(五號宋體、行距1.25外文文獻示例:8 kwok o c h,plattner r,weisleder d,et al.a nematicidal toxin from plauro

32、tus.ostreatus nrri 3526j j chen ecol,1992,182:127-136專利文獻示例:9 蔡文秀.一種控制信號方向的算法p.中國專利,88800888.2001-07-16.(五號宋體、行距1.25致謝: 本論文是在我的導師潘邦貴老師的悉心指導下完成的。從選題到學位論文的最終完成,他都始終給予我細心的指導和不懈的支持,在論文寫作期間,他不厭其煩地給我們修改論文和論文的相關材料,而且還給我提了很多具有建設性的意見和建議,讓我順利完成了論文寫作,在此謹向他致以誠摯的謝意和崇高的敬意。在大學期間,我的父母一直都給我最大的支持與鼓勵,我的師長、同學、舍友們、班級的同學們,在我的學習中給我巨大的幫助,在此我向他們致以誠摯的謝意!